混亂的帳目

作者:恒富

D 公司為一人獨資有限公司,擁有超過10部中港貨車,多年來經營中港物流,將剩餘的貨車出租牟利。

這天D公司老闆來電申請HK$100,000作為營運資金,在與同事傾談後發覺真是乖乖不得了,原有D公司東主境有100萬的私人貸款,平均年息達30%。D公司每月營業額超過40萬港元,看似有利潤,但現在連運作資金也欠奉。D老闆也很奇怪為何這幾年物流業興旺,他由2架車做到10多部車,但反而好像每天都窮困地過活,生意增加了,利潤卻好像少了。

仔細研究了D公司的情況,由於東主將大部份精力放在接單和自己也從事貨運,帳目並非完善是可以理解的。D公司的帳目只可以用一團糟來形容,幾年沒報稅,竟連有多少應收帳都記不清楚,更不可能有東主的出糧記錄。難怪貸款這麼難,利息這麼高。還有是他根本沒有做預算和現金流管理,不夠錢就借,以新借還舊債,交了大量的提早清還手續費和罰息,所以利潤都給這些貸款消化掉。

我們給D公司的東主,好的資金成本只會留給有準備的人,請他洗心革面,將公司帳目做好,重新設計營運系統,計劃現金流。最後輕易取得銀行HK$200萬的貸款,從此不再為現金流而煩惱,買新的貨車也能輕鬆上會。